Если вы зарабатываете на Telegram - через каналы, ботов, платные рассылки или рекламу - это не просто хобби. Это бизнес. И как любой бизнес, он требует легального оформления. В России, как и во многих странах, налоговая служба не интересуется, откуда у вас деньги. Она хочет знать: как вы их получаете и сколько платите налогов.
Почему нельзя просто получать деньги без оформления
Многие думают: «Я же не торгую на рынке, зачем мне ИП?». Но если вы регулярно получаете деньги от подписчиков, рекламодателей или продажи контента - это доход. И по закону его нужно декларировать. Налоговая уже давно отслеживает переводы через Сбербанк, Тинькофф, Qiwi и другие платежные системы. Если за год вы получили больше 2,4 млн рублей - вас автоматически поставят на учет как самозанятого. Без вашего согласия. И потом будет штраф за уклонение.
К примеру, в 2025 году налоговая России зафиксировала более 87 тысяч случаев, когда владельцы Telegram-каналов получали доходы от 3 до 15 млн рублей в год - и не платили ни копейки. Результат? Средний штраф - 420 тысяч рублей, плюс пени, плюс взыскание 30% от дохода.
Вариант 1: Самозанятый - проще всего
Если вы работаете в одиночку, не нанимаете сотрудников и зарабатываете до 2,4 млн рублей в год - самозанятый (НПД) - ваш лучший выбор.
- Налог - 4% от дохода, если клиенты физлица, или 6% - если клиенты ИП или компании.
- Нет необходимости сдавать декларации. Все автоматически считает приложение «Мой налог».
- Не нужно платить страховые взносы (но вы теряете пенсионные баллы).
- Можно работать с любыми платформами: Telegram, YouTube, Patreon, VK, даже через PayPal.
Как начать? Всего три шага:
- Скачайте приложение «Мой налог».
- Зарегистрируйтесь через Госуслуги (там же выдадут логин и пароль).
- Начните выставлять чеки через приложение каждый раз, когда получаете деньги.
Важно: чеки нужно выставлять в день получения денег. Если вы получили 10 000 рублей в Telegram 15 февраля - чек должен быть сформирован до 23:59 того же дня. Иначе - штраф 20% от суммы.
Вариант 2: ИП - если вы масштабируетесь
Если вы нанимаете редакторов, дизайнеров, модераторов, или планируете открыть агентство - ИП подойдет лучше. Особенно если вы работаете с корпоративными клиентами (реклама от крупных брендов, контракты с компаниями).
- Налог - 6% на доход (упрощёнка) или 15% на доход минус расходы.
- Обязательно платить страховые взносы - около 45 000 рублей в год (в 2026 году).
- Можно оформить возврат НДС, если работаете с ИП-клиентами.
- Вы можете открыть расчетный счет, получать платежи от зарубежных компаний, работать с эквайрингом.
Плюс ИП: вы можете вычитать расходы. К примеру:
- Платформы для аналитики (Tgstat, Smmplanner) - 10 000 рублей в год.
- Аренда сервера для бота - 3 000 рублей.
- Курсы по копирайтингу - 15 000 рублей.
- Работа с дизайнером - 50 000 рублей.
Если вы заработали 1 млн рублей, а потратили 300 тысяч - налог будет 15% от 700 тысяч = 105 тысяч. Без ИП вы бы заплатили 60 тысяч только на 1 млн. Но вы получаете больше прав - и больше возможностей.
Что нельзя делать
Многие пробуют обойти систему. Вот что не работает:
- Получать деньги через друзей - это «отмывание» дохода. Налоговая легко видит цепочки переводов. Штраф - до 40% от суммы.
- Использовать криптовалюту без декларации - даже если вы получили BTC, это доход. С 2025 года все крипто-платежи через российские биржи автоматически передаются в ФНС.
- Закрывать канал и открывать новый - система отслеживает привязку к вашему паспорту и ИНН. Не поможет.
Также не забывайте: если вы продаете цифровые продукты (книги, курсы, шаблоны), это считается «оказанием услуг». Даже если вы их «подарили» подписчику - если есть обмен ценностью (деньги за доступ), это доход.
Какие документы нужны
Для самозанятого:
- Паспорт.
- СНИЛС.
- Смартфон с приложением «Мой налог».
Для ИП:
- Паспорт.
- СНИЛС.
- Заявление Р21001 (заполняется онлайн на nalog.ru).
- Квитанция об оплате госпошлины - 320 рублей.
- Выбор системы налогообложения (УСН 6% или 15%).
После регистрации ИП вы получите ИНН и коды статистики. Через 3 дня вы уже можете открывать расчетный счет в банке. Рекомендуем Тинькофф или Сбер - они интегрированы с «Мой налог» и легко синхронизируют платежи.
Какие налоги платить и когда
Самозанятый:
- Налог - 4% или 6% с каждого перевода.
- Платить нужно каждый месяц. Приложение автоматически рассчитает сумму.
- Срок - до 25 числа следующего месяца.
ИП на УСН 6%:
- Налог - 6% от всех доходов.
- Нужно сдавать декларацию до 30 апреля следующего года.
- Страховые взносы - 45 000 рублей в год (фиксированная сумма).
Если вы используете УСН 15% (доход минус расходы), то декларацию нужно сдавать в срок, но налог рассчитывается индивидуально. Здесь лучше завести бухгалтера. Хотя бы на 1 час в месяц.
Что делать, если уже заработали без оформления
Если вы уже получили деньги - не паникуйте. Есть способ легализовать прошлые доходы.
В 2025 году ФНС запустила программу «Добровольное урегулирование». Вы можете:
- Подать декларацию 3-НДФЛ за прошлые годы (2023, 2024).
- Заплатить налоги (13% от дохода) без штрафов.
- Получить письменное подтверждение, что задолженность закрыта.
Сроки: до 30 июня 2026 года. После этого - полный контроль, штрафы, блокировка счетов.
Какие сервисы помогут
- «Мой налог» - официальное приложение ФНС. Выставляет чеки, считает налоги, отправляет отчеты.
- Tgstat - аналитика канала. Показывает рост, охват, цену за рекламу. Полезно для подтверждения доходов.
- СберБанк Онлайн / Тинькофф Банк - автоматически синхронизируют переводы с налоговой.
- Контур.Фокус - если вы ИП, поможет с отчетностью и расчетами.
Что будет, если ничего не делать
Налоговая не ищет вас. Она ждет, пока кто-то не сообщит. Но если кто-то из ваших клиентов (например, рекламодатель) сообщит, что платил вам - вас сразу поставят на учет. Потом - проверка. Потом - штраф. Потом - арест счетов.
В 2025 году в Москве и Санкт-Петербурге закрыли более 1 200 Telegram-каналов из-за неуплаты налогов. Владельцы не просто заплатили - их заблокировали в банках, запретили выезжать за границу, списали с карты все деньги.
Вы не обязаны быть «крутым» бизнесменом. Вы просто обязаны быть законопослушным. Один чек в день - и вы спите спокойно.
Можно ли работать на Telegram, не имея ИП или статуса самозанятого?
Нет, нельзя. Даже если вы получаете деньги раз в месяц - это доход. По закону РФ, любой доход, полученный регулярно, должен быть оформлен. Налоговая автоматически отслеживает переводы свыше 600 тысяч рублей в год. При превышении - вы становитесь самозанятым без вашего согласия. Штраф за уклонение - от 20% до 40% от суммы дохода.
Нужно ли платить налоги, если зарабатываю в криптовалюте?
Да, обязательно. С 2025 года все операции с криптовалютой через российские биржи и кошельки (например, TON, USDT на TON) передаются в ФНС. Даже если вы получили BTC или USDT - это доход. Вы должны конвертировать его в рубли по курсу на день получения и декларировать. Без этого - штраф 40% и возможное уголовное дело.
Что делать, если я получил деньги от иностранного рекламодателя?
Даже если деньги пришли из США, Казахстана или ОАЭ - вы обязаны их декларировать. При получении валюты через банк - банк сам передает данные в ФНС. Вы должны указать сумму в рублях по курсу ЦБ на день зачисления. Для самозанятого - налог 6%. Для ИП - можно учесть расходы на перевод (комиссии, конвертацию). Лучше сразу оформить ИП, если работаете с зарубежными клиентами.
Можно ли оформить доход от Telegram как «подарок»?
Нет. Налоговая рассматривает любые переводы от подписчиков или рекламодателей как доход, даже если вы называете их «подарками». Если человек платит за доступ к контенту, за эксклюзив, за консультацию - это услуга. Подарок - это когда человек дает деньги без ожидания чего-то взамен. В Telegram это почти невозможно. Даже «благодарность» за канал - это доход.
Какой налог платить, если я работаю и как сотрудник, и как Telegram-блогер?
Вы платите налоги по двум основаниям. Основная зарплата - 13% НДФЛ. Доход от Telegram - отдельно. Если вы самозанятый - платите 4% или 6% с доходов. Если ИП - 6% или 15%. Налоговая не складывает доходы - они считаются отдельно. Но вы должны декларировать оба источника. Не делайте этого - и вас оштрафуют за уклонение по обоим направлениям.